Zertifikatslehrgang «KMU-Steuerberatung»

Praxisnahes Know-how in KMU-Steuerfragen: Unternehmensbesteuerung, MWST, Vorsorge, internationale Steuerfragen
Für Fachpersonen aus Unternehmen, Verwaltungen und dem Treuhandwesen
Vertiefung der Beratungskompetenz und sichere Anwendung im Berufsalltag
Flexibles Lernformat mit Präsenz- und Online-Elementen
Anerkanntes Zertifikat mit Fachbezeichnung

Auf einen Blick

Abschluss

Zertifikat «KMU-Steuerberatung EXPERTsuisse»

Nächster Start

August 2026 (Anmeldeschluss: Juli 2026)

Nächster Prüfungstermin

Mai 2028

Unterrichtstage

Dienstag: 13.05 Uhr bis 20.15 Uhr Samstag: 9.00 Uhr bis 12.15 Uhr

Unterrichtssprache

Deutsch

Unterrichtsort

Online- und Präsenzunterricht in Zürich (wahlweise auch per Livestream)

Dauer

4 Semester – berufsbegleitend

Format

Blended Learning – Kombination aus Online-Selbststudium, Live-Webinaren und Präsenzunterricht

Kursgebühren

ab CHF 14’400.– mit Mitgliederrabatt

Inhalte

Besteuerung natürlicher Personen

Steuerwesen allgemein
Steuerpflicht
Besteuerung nach dem Aufwand
Besteuerung von unselbstständiger Erwerbstätigkeit
Besteuerung von beweglichem Vermögen, Obligationen
Grundstückgewinnsteuer, Handänderungssteuer, Liegenschaftssteuer
Vorsorge
Ermittlung des steuerbaren Einkommens, allgemeine Abzüge, nicht abziehbare Kosten und Aufwendungen, zeitliche Bemessung
Vermögenssteuer – Bewertung von nicht kotierten Unternehmen
Erbschafts- und Schenkungssteuern
Unternehmensbesteuerung
Verrechnungssteuer und Stempelabgabe

Grundzüge der Mehrwertsteuer

Allgemeine Bestimmungen
Steuersubjekt, Steuerpflicht, Steuerobjekt
Steuersätze, Bemessungsgrundlage, Rechnungsstellung und Steuerausweis
Vorsteuerabzug (Allgemeines) und Privatanteile, gemischte Verwendung
Nutzungsänderungen, Vorsteuerkorrektur und Vorsteuerkürzung
Zeitliche Bemessung
Abrechnungsmethode und -art
Meldeverfahren
Bezugsteuer und Einfuhrsteuer
Entstehung und Verjährung der Steuerforderung
Verfahrensrecht und Strafbestimmungen
MWST-Abrechnungen (Deklaration und Korrekturen)

Unternehmenssteuerrecht

Steuerpflicht juristischer Personen
Grundzüge der Unternehmensbesteuerung
Gewinnermittlung
Selbstständige Erwerbstätigkeit
Verrechnungssteuer
Beteiligungsabzug, Verlustverrechnung, verdecktes Eigenkapital
Kapitaleinlageprinzip und eigene Aktien
Verdeckte Vorteilszuwendungen im Konzern
Umstrukturierungen (Personenunternehmungen, Kapitalgesellschaften)
Sanierung
M&A-Transaktionen

Verfahrensrecht

Grundlagen
Steuerverfahrensrecht
Rechtsmittel-, Revisions- und Nachsteuerverfahren
Materielles Steuerstrafrecht

Interkantonales Steuerrecht

Grundlagen
Grundlagen zur Steuerausscheidung natürliche Personen

Detaillierte Informationen

Der Lehrgang richtet sich an Fachpersonen aus der Steuerberatung und angrenzenden Bereichen – insbesondere an Mitarbeitende von Big 4-Gesellschaften und der BDO AG, Treuhandunternehmen mit Fokus auf KMU, Anwaltskanzleien, Industrie- und Handelsbetrieben sowie Steuerverwaltungen, die ihre steuerliche Beratungskompetenz im KMU-Umfeld gezielt vertiefen möchten.

Hinweis:
Der Zertifikatslehrgang «KMU-Steuerberatung» ist integraler Bestandteil der Ausbildung zur Diplomierten Steuerexpertin oder zum Diplomierten Steuerexperten (STEX) und wird von STEX-Studierenden im Rahmen ihres Curriculums absolviert. Eine separate Anmeldung ist für diese Zielgruppe nicht erforderlich.